¿Cómo contabilizar la factura de alojamiento?
En general, los requisitos de pegado de los vales originales deben cumplir con el estándar de "lados uniformes, superficie lisa, sin protuberancias y con forma de libro", es decir, es decir, la superficie es plana, sin protuberancias a la izquierda y a la derecha, arriba y abajo. Los lados izquierdo y derecho son planos, la clasificación interna del bono es clara, la posición está en su lugar, la disposición es hermosa y el número; es fácil de recordar.
Primero, en el formulario de reembolso en blanco, pegue gradualmente el comprobante de reembolso original de derecha a izquierda de acuerdo con los requisitos de colocar el boleto pequeño en la parte inferior y el boleto grande en la parte superior.
2. Pegue el formulario de reembolso formal completo en el formulario de reembolso en blanco del comprobante de reembolso original pegado (alinee el lado izquierdo y péguelo).
3. Todos los comprobantes originales deben pegarse en la página de pegado, ordenados uniformemente de arriba a abajo y de izquierda a derecha. Aplique pegamento en la parte posterior del lado izquierdo del billete y péguelo comenzando desde la línea de encuadernación (a 2 cm del lado izquierdo de la pieza adhesiva). Organice los billetes uniformemente hacia la derecha y péguelos horizontalmente. Tenga cuidado de no juntar los recibos en el medio del papel para evitar que queden gruesos en el medio y delgados en los cuatro lados, lo que provocaría una encuadernación desigual de los comprobantes. Cada factura debe pegarse directamente en la hoja de pegado del documento, no en la factura, para evitar que se caiga y se pierda en el futuro. El original pegado debe estar dentro de la línea de encuadernación de la página de pegado, y la parte superior e inferior deben estar dentro de la línea de encuadernación de la página de pegado. No exceda la línea de pegado. Los documentos individuales con especificaciones desiguales se pueden cortar y clasificar antes de pegarlos, pero se debe garantizar la integridad del documento original.
4. Los comprobantes originales deben clasificarse según los fondos de reembolso, como gastos de oficina, gastos de entretenimiento, gastos de viaje, gastos de uso del vehículo, etc. , se deben pegar por separado por categoría, y los comprobantes originales de los mismos gastos se deben pegar juntos.
5. Las reglas para pegar vales originales son: de abajo hacia arriba, de derecha a izquierda, líneas a ras de bordes, cortes de gran tamaño. En la operación específica, solo es necesario pegar firmemente la parte izquierda del bono original, no es necesario pegar todo el reverso. Al mismo tiempo, se deben extender los vales doblados y reparar los vales dañados. Sería mejor si los vales pudieran ordenarse ligeramente por número de serie o fecha.
Según las especificaciones del papel pegado, se puede dividir en tres tipos: cupones ordinarios, cupones de las mismas especificaciones y cupones extragrandes.
Pegue las credenciales genéricas. En el trabajo real, la cantidad de credenciales generales es la mayor. Después de una clasificación preliminar, dichos comprobantes se pegan "de abajo hacia arriba, de derecha a izquierda". Comience desde la esquina inferior derecha de la pegatina, pegue una en la parte inferior y otra en la parte superior, luego muévase moderadamente hacia la izquierda, pegue una en la parte inferior y otra en la parte superior. La distancia de pegado se determina en función del número de comprobantes, pero se debe reservar una posición de encuadernación en el lado izquierdo del papel pegado. Los documentos que sean demasiado pequeños, como los billetes de autobús, se pueden pegar en la parte superior, media, derecha, central o izquierda, pero no se deben pegar en la parte inferior. Si la cantidad de vales es pequeña, puede colocar uno abajo, uno arriba, uno a la derecha y otro a la izquierda, pero cuando la cantidad de vales es grande, deben estar ordenados uniformemente y no se pueden etiquetar; como "gran barriga". Las pegatinas se pueden reutilizar varias veces si es necesario.
Por lo general, existen pocos vales originales que tengan el mismo tamaño, largo o ancho que el papel en el que están pegados. Si el largo es el mismo, considere el ancho de pegado; si el ancho es el mismo, considere el largo de pegado. Para los pasos restantes, consulte el método para pegar el certificado de especificación general.
Pegue el bono de gran tamaño. En el trabajo, también encontrará vales originales o "adjuntos" que son mucho más grandes que el papel al que están adheridos. Clasifique primero al pegar: si no afecta el contenido principal, puede recortar las partes sobrantes antes de pegar, aquellas que no se pueden recortar solo se pueden procesar doblando. Excepto en circunstancias especiales, el método general es doblar el vale por la mitad hacia la izquierda y hacia la derecha o hacia arriba y hacia abajo, y pegarlo adecuadamente en la posición de encuadernación para dejar espacio para las posiciones de pliegue derecha e inferior para evitar el desgaste futuro del vale. . Si los billetes del mismo tipo son de diferentes tamaños, se pueden pegar en el mismo papel en orden de mayor primero y luego menor cuando haya muchos billetes, se pueden usar múltiples pegatinas para los billetes u otros accesorios que sean; más grande que el papel, la posición de pegado también debe estar en el lado izquierdo, péguelo a lo largo de la línea de encuadernación. La parte sobrante se puede doblar dentro del rango de pegado según el tamaño del papel. Se pueden colocar hasta 30 pegatinas en una pegatina. Si hay una factura del impuesto al valor agregado en el documento de reembolso, se debe entregar al contador correspondiente por separado y no se debe pegar junto con la factura en la hoja de pegatinas. El sello de la factura debe ser un "sello de factura especial" y el sello debe ser transparente.
6. Para los vales de reembolso de gastos de viaje (como gastos de alojamiento, peajes de puentes, billetes de viaje, etc.), se deberá utilizar como cobertura el formulario de reembolso de gastos de viaje.
Al pegar, se debe pegar primero el comprobante original en el formulario de pegado del documento y luego el formulario de reembolso de gastos de viaje. No está permitido pegar el bono de reembolso directamente en el reverso del formulario de reembolso de gastos de viaje. Los vales por gastos de entretenimiento pagados por trabajo durante un viaje de negocios deben adjuntarse por separado y no confundirse con los reembolsos de gastos de viaje. Los gastos del vehículo deben registrarse en orden cronológico y el número del vehículo debe anotarse en el formulario de reembolso.
Siete. Después de pegar la factura, la persona a cargo debe firmar la factura, resumir el monto de la factura e indicar la factura...> gt
Pregunta 2: ¿Cómo pegar el formulario de reembolso de la factura? Por lo general, hay un trozo de papel adhesivo y se pegan billetes similares uno tras otro (como cortar cartas en el póquer). Si hay muchas facturas, deben publicarse de forma ordenada; de lo contrario, será inconveniente señalar la situación financiera y no podrán verla bien.
Pregunta 3: ¿Cómo contabilizar y redactar una factura de viaje de negocios? Te sugiero que le preguntes al accionista que te envió.
¿Cómo publicarlo? Es recomendable que el cartel consulte las finanzas de la empresa;
Si se trata de un gasto de viaje normal, su vicepresidente no lo aprobará en absoluto. Es posible que el vicepresidente tenga una relación moderada con los accionistas.
Pregunta 4: ¿Cómo obtener una factura de reembolso de gastos de alojamiento? ¿Cómo hacerlo? La empresa tiene regulaciones que establecen que esta cantidad de dinero es su estándar de gasto diario cuando está en un viaje de negocios. Puede ir directamente al departamento de finanzas para obtener el dinero.
Pregunta 5: ¿Cómo contabilizar cuentas cuando un vendedor está de viaje de negocios? Me encuentro con estos problemas todos los días.
Los boletos de taxi de nuestra empresa no necesitan usar el nombre de la empresa, pero deben indicar a dónde fueron, porque el propósito de la empresa es evitar que los boletos de taxi sean reembolsados por asuntos personales, por lo que es necesario indicar dónde se tomó el taxi.
Las facturas de catering general no se pueden adjuntar a los billetes, porque el contable debe separar los gastos de entretenimiento y los gastos de viaje. Esto no es un gasto, lo que significa que es por conveniencia de la contabilidad financiera.
No hay ningún requisito sobre cuántas pegatinas se deben colocar en la misma pegatina. Creo que hay dos razones para sus regulaciones financieras: Primero, para evitar que una etiqueta sea demasiado gruesa, lo que dificultaría encuadernar el formulario de reembolso en un libro. En segundo lugar, no se permite la acumulación de demasiados votos. Se debe estipular, por ejemplo, una vez por semana, o una vez cada pocos días, y no acumular demasiados periódicos.
Además, las instrucciones del formulario de reembolso son muy detalladas.
Pregunta 6: Soy novato. Por cierto, el personal de ventas de nuestra empresa se fue de viaje de negocios y recibió muchas facturas de billetes de avión, alojamiento y comidas. ¿Cómo los pego? ¡sí! No, es necesario comprobar el título de la factura, si ha sido alterado, si el importe es correcto, etc.
Pregunta 7: ¿Se pueden contabilizar y reembolsar juntas las facturas de alojamiento, comidas y material de oficina? No es necesario publicar juntas las facturas de alojamiento, comidas y suministros de oficina para su reembolso; se pueden reembolsar juntos.
Pregunta 8: ¿Cómo incluyo los boletos aéreos al reembolsar los gastos de viaje? Obtenga pegatinas de cupones originales. En caso contrario, coge un trozo de papel en blanco del mismo tamaño que el comprobante de reembolso y pega los billetes del mismo tamaño formando un trapezoide. Alojamiento, comidas, facturas de teléfono, etc. Todo atrapado en la esquina superior izquierda. El principio es que el importe y el sello de la factura se puedan ver claramente en el comprobante original de cada fábrica.
Pregunta 9: Adjunte facturas después del formulario de reembolso de gastos de viaje: tarifas de alojamiento (facturas fijas para industrias de servicios), tarifas de tren, tarifas de autobuses de larga distancia, tarifas de transporte local (boletos de taxi), gastos varios (peajes) , peajes de puentes), gastos de combustible de viajes de negocios, gastos de fotocopias, gastos de licitación, etc.), y la factura con IVA no está incluida en el bono de reembolso de gastos de viaje, sino que se cobra por separado con el bono de compra. Los boletos de comida son gastos de entretenimiento comercial que el máximo líder debe firmar y reembolsar por separado. No se reembolsará ningún subsidio de alimentación por las comidas durante el viaje de negocios y se incluirán las tarifas de la conferencia para los gastos pagados durante las reuniones. El subsidio solo cubre los dos días de camino, y el China Chicken Club básicamente lo cubre. Espero que te ayude, jaja.
Pregunta 10: ¿Cómo emitir y reembolsar facturas de alojamiento vigentes? Los pequeños contribuyentes del sector hotelero también pueden emitir facturas especiales con IVA. Si es un contribuyente general, puede emitir una factura con IVA especial de 3 o puede emitir una factura con IVA ordinaria de 3.
Solo a partir del 1 de julio se requerirá un número de registro fiscal de sociedades o un código de crédito social unificado para emitir una factura general con IVA.