Disculpe, ¿cuál es el trabajo específico de un cajero?

Trabajo de cajero:

1. Manejar los depósitos bancarios y el cobro de efectivo.

2. Responsable de la gestión de cheques, giros, facturas y recibos.

3. Realizar cuentas bancarias y cuentas de efectivo, y ser responsable de guardar el sello financiero.

4. Responsable del reembolso de los gastos de viaje.

1. Los viajes de negocios de los empleados se dividen en gastos debitables y no debitables. Si necesita pedir prestado, debe completar el formulario de débito, luego enviarlo al gerente general para su aprobación y firma, y ​​enviarlo. a la revisión financiera. Después de la confirmación, el cajero emitirá el pago.

2. Después de que el empleado regrese de un viaje de negocios, deberá llenar el certificado de pago con veracidad y adjuntar un recibo o factura al reverso del formulario. Este deberá estar firmado primero por el certificador. luego firmado por el gerente general, y el pago debe ser reembolsado y luego aprobado por el contador. Después de la revisión, el reembolso lo realizará el cajero.

5. Pago de salarios de los empleados.

Normas de trabajo del cajero:

Cuestiones laborales y procedimientos de inspección

Procedimientos de prevención y corrección de errores

Cobro y pago de efectivo

1. Para cobros y pagos en efectivo, el monto debe contarse personalmente y prestarse atención a la autenticidad del billete.

Si se recibe y confisca moneda falsa, la persona responsable será responsable.

2. Una vez pagado el efectivo, se deberá estampar un “sello de pago en efectivo” en el documento original.

La persona responsable será responsable del pago excesivo o insuficiente.

3. Envía el efectivo recibido cada día al banco.

No “sentarse boca arriba”.

4. Realice un trabajo diario de inventario de efectivo todos los días para garantizar que las cuentas sean consistentes.

Prepare extractos de efectivo para evitar ganancias y pérdidas de efectivo. El efectivo y sus equivalentes deben devolverse a la oficina del gerente general después de salir del trabajo.

5. Generalmente, no manejamos servicios de pago en efectivo de gran denominación. El pago requiere procedimientos de transferencia o cambio.

Circunstancias especiales requieren aprobación.

6. No importa cuánto pida prestado el empleado al salir, el gerente general debe firmar, aprobar y utilizar la nota de débito para pedir prestado.

Si el préstamo no es aprobado y surge alguna disputa, el responsable será el responsable.

Procesamiento de cuentas bancarias

1. Al registrar diarios bancarios, primero distinga las cuentas para evitar ser pretencioso. Procedimientos de cambio abiertos.

2. Consultar el saldo de depósito de cada cuenta todos los días para que el gerente general y el contador financiero puedan comprender el funcionamiento del capital de la empresa y asignar los fondos.

Rellena el formulario de cierre antes de salir del trabajo todos los días.

3. Conserva todo tipo de cheques en blanco y no los dejes al azar.

4. El sello contable de la empresa suele estar en manos del cajero.

Las cuentas deben presentarse al director general después de salir del trabajo todos los días.

Revisión de reembolso

1. Si la persona que maneja el certificado de pago lo ha firmado y si el certificador lo ha firmado.

En caso contrario, se deberá complementar.

2. Si se ha alterado la factura original adjunta al certificado de pago.

En caso afirmativo, pregunte el motivo o es posible que no se le reembolse.

3. Si la factura formal se mezcla con el recibo.

En caso afirmativo, deberán publicarse por separado.

4. Si hay más de 3 elementos cumplimentados en el certificado de pago.

Si excede, por favor rellénelo nuevamente.

5. Si coinciden las cantidades grandes y pequeñas.

Si no coincide deberás corregirlo y rellenarlo.

6. Si el contenido del reembolso es un reembolso razonable.

En caso contrario, se deberá rechazar el reembolso. Si existen motivos especiales, se deberá aprobar.

7. Si el certificado de pago está firmado por el gerente general.

En caso contrario no se realizará ningún reembolso.

2. Responsabilidades y facultades del cajero

De acuerdo con la "Ley de Contabilidad", el "Reglamento de Autoridades del Personal de Contabilidad", las "Reglas de Trabajo del Personal de Contabilidad" y otras normas. , el cajero tiene las siguientes responsabilidades:

(1) Manejar el negocio de cobro y pago de efectivo y liquidación bancaria de acuerdo con la normativa nacional sobre sistemas de gestión de efectivo y liquidación bancaria.

Los cajeros deben respetar estrictamente el alcance de los gastos en efectivo, y los cobros y pagos en efectivo no están permitidos en el ámbito de liquidaciones que no sean en efectivo, respetar el límite de efectivo en existencia, y el efectivo que exceda el límite debe depositarse en el banco en el momento oportuno; La gestión del efectivo debe garantizar la liquidación diaria y mensual, y los saldos contables deben ser consistentes con el efectivo en existencia. Debe verificarse antes de salir del trabajo todos los días. Si se encuentra algún problema, verifíquelo a tiempo. El diario de depósitos bancarios y el extracto bancario también deben verificarse a tiempo. Si hay alguna discrepancia, se debe notificar al banco de inmediato para realizar un ajuste.

(2) De acuerdo con las disposiciones del sistema contable, al manejar negocios de cobro y pago de efectivo y depósitos bancarios, los comprobantes originales relevantes deben revisarse estrictamente y luego los comprobantes de cobro y pago deben prepararse en consecuencia. Luego, los comprobantes de cobro y pago deben prepararse uno por uno en función de los comprobantes de cobro y pago preparados. Registre el diario de caja y el diario de depósitos bancarios en secuencia y liquide el saldo.

(3) Manejar el negocio de caja de divisas de acuerdo con la gestión de divisas nacional y las regulaciones sobre sistemas de compra de divisas y los documentos de aprobación pertinentes.

(4) Comprender el saldo de los depósitos bancarios y no se les permite emitir cheques sin fondos, ni alquilar ni prestar cuentas bancarias para gestionar la liquidación de otras unidades.

(5) Mantener la seguridad e integridad del efectivo disponible y de diversos valores (como letras del tesoro, bonos, acciones, etc.).

(6) Mantenga los sellos, recibos y cheques en blanco pertinentes.

De acuerdo con la "Ley de Contabilidad", el "Reglamento sobre la autoridad del personal de contabilidad", las "Reglas de trabajo del personal de contabilidad" y otras regulaciones, los cajeros tienen la siguiente autoridad:

( 1) Mantener la disciplina financiera y hacer cumplir El sistema de contabilidad financiera resiste los ingresos y gastos ilegales y el fraude.

Los artículos 16, 17, 18 y 19 del Capítulo 3 de la "Ley de Contabilidad" proporcionan disposiciones específicas sobre cómo los contadores deben mantener las disciplinas financieras. Estas disposiciones de la "Ley de Contabilidad" son: las instituciones contables y el personal contable de cada unidad ejercerán la supervisión contable sobre la unidad.

Las instituciones contables y los contadores no aceptarán comprobantes originales que sean falsos o ilegales; los comprobantes originales con registros inexactos o incompletos serán devueltos y deberán corregirse y complementarse. Cuando las agencias contables y los contadores descubran que los registros del libro de cuentas son inconsistentes con los objetos físicos o los pagos, deberán manejar el asunto de acuerdo con las regulaciones pertinentes, si no tienen la autoridad para manejar el asunto por sí mismos, deberán informar inmediatamente al; líder de la unidad y solicitud para conocer los motivos y tratar el asunto.

Las instituciones contables y el personal contable deben detener y corregir los ingresos y gastos ilegales; si la paralización y corrección son ineficaces, deben presentar opiniones por escrito a los líderes de la unidad y solicitar el manejo. El líder de la unidad tomará una decisión por escrito dentro de los 10 días siguientes a la fecha de recibir la opinión escrita y asumirá la responsabilidad de la decisión.

Las instituciones contables y el personal contable también serán responsables si no detienen y corrigen los ingresos y gastos ilegales, y no proporcionan opiniones escritas a los líderes de la unidad.

Para los ingresos y gastos que violen gravemente la ley y perjudiquen los intereses del Estado y del público, las instituciones contables y el personal contable deberán informar a la unidad competente o a las autoridades financieras, de auditoría y tributarias, y a la La autoridad que recibe el informe será responsable de su tratamiento.

(2) Derecho a participar en la gestión de cuotas de los planes de fondos monetarios.

(3) El poder de administrar bien los fondos monetarios.