Las ventas anuales de la empresa son 50 millones, pero no ha habido ventas durante muchos años.

Comprar software financiero, establecer sistemas financieros y gestionar procesos financieros

Sistema de gestión financiera 1. Principios generales 1. Según la "Ley de Contabilidad de la República Popular China y el Estado Consejo" y "Normas de contabilidad para empresas comerciales" 》Formular este sistema; 2. Para estandarizar el comportamiento financiero diario de la empresa, aprovechar plenamente el papel de las finanzas en la operación y gestión de la empresa y mejorar la eficiencia económica, de modo que varios departamentos y los empleados de la empresa pueden supervisar eficazmente el trabajo del departamento de finanzas de la empresa y, al mismo tiempo, mejorar aún más el sistema de gestión financiera de la empresa para salvaguardar los derechos e intereses legítimos pertinentes de la empresa y sus empleados, y este sistema está formulado; Reglas de gestión 1. Principios generales 1. Las finanzas de la empresa implementan un sistema de responsabilidad del gerente general caracterizado por la "planificación": los pagos dentro del plan que hayan sido aprobados por el gerente general se realizarán mediante la autorización escrita del gerente general del negocio correspondiente. la unidad puede ser manejada bajo la supervisión del responsable financiero; si no es planificada, se debe obtener la autorización escrita del gerente general de la empresa; 2. Implementar estrictamente la "Ley de Contabilidad" y los sistemas de contabilidad financiera relacionados, aceptar la inspección y supervisión de los departamentos de finanzas, impuestos, auditoría y otros, y garantizar que la información contable sea legal, auténtica, oportuna, precisa y completa. 2. Responsabilidades de los puestos financieros (1) Responsabilidades de los gerentes financieros 1. Proponer planes para la fijación de puestos de trabajo, dotación de personal, procedimientos de organización contable, etc. Responsable también de la selección, formación y evaluación del personal contable. 2. Implementar políticas y regulaciones fiscales y tributarias nacionales, establecer un modelo financiero estandarizado basado en las condiciones específicas de la empresa, guiar el establecimiento y mejora de los sistemas de contabilidad financiera relevantes y ser responsable de inspeccionar y evaluar la implementación del sistema de gestión financiera interna de la empresa. . 3. Realizar la previsión, planificación, control, contabilidad, análisis y valoración de costes y gastos, y supervisar diversos departamentos para reducir el consumo, ahorrar costes y mejorar la eficiencia económica. 4. Otros trabajos relacionados. (2) Responsabilidades del Supervisor Financiero 1. Responsable de gestionar el trabajo financiero diario de la empresa. 2. Responsable de proponer planes y opiniones sobre la estructura organizativa interna del departamento, dotación de personal, selección y reclutamiento, ascensos y despidos, etc. 3. Responsable de la dirección, educación, capacitación y evaluación del personal financiero del departamento. 4. Responsable de la formulación de los sistemas de gestión contable y financiera de la empresa, y de la implementación de métodos de gestión contable informatizados. 5. Implementar estrictamente las regulaciones financieras y los sistemas empresariales nacionales y fortalecer la gestión financiera. 6. Participar en la previsión, planificación, contabilidad, análisis, toma de decisiones y gestión de las diversas actividades operativas de capital de la empresa, y proporcionar orientación, supervisión e inspección del trabajo de este departamento. 7. Organizar y orientar la preparación de planes financieros de ingresos y gastos, presupuestos financieros y cuentas finales, y supervisar su implementación, ayudar a los administradores financieros en el control, análisis y evaluación de costos y gastos; 10. Responsable de supervisar la clasificación, recopilación y archivo de datos, documentos, comprobantes y estados financieros históricos financieros, y de informar para su destrucción de acuerdo con los procedimientos prescritos. 11. Participar en la formulación de políticas de precios, salarios, bonificaciones y bienestar. 12. Completar otras tareas asignadas por los líderes. (3) Responsabilidades contables 1. Llevar cuentas, revisar cuentas y reembolsar cuentas de acuerdo con las disposiciones del sistema de contabilidad nacional para garantizar procedimientos completos, cifras precisas, cuentas claras y procesamiento oportuno. 2. Emisión y revisión de facturas, y la realización y recuperación de diversos pagos comerciales. Supervisión, compilación, revisión y resumen de estados comerciales, supervisión y custodia de la ejecución de contratos comerciales y cumplimentación de informes estadísticos. 3. Contabilidad de negocios contables, supervisión de sistemas financieros, conservación y gestión de; archivos contables; 4. Cumplimiento de los jefes de departamento u otras tareas asignadas por los líderes relevantes. (4) Responsabilidades de los cajeros 1. Establecer y mejorar diversos libros de cuentas para los cajeros y revisar estrictamente los recibos de efectivo y los comprobantes de pago. 2. Implementar estrictamente el sistema de administración de efectivo y no permitir que se retire o deposite efectivo en la tesorería de forma gratuita. 3. Realizar liquidaciones diarias y mensuales de los cobros y pagos bancarios y en efectivo que se produzcan todos los días, y verificarlos oportunamente para garantizar que las cuentas sean consistentes. 3. Sistema de gestión de efectivo 1. El cajero de la empresa es responsable de todos los cobros y pagos en efectivo. 2. Establecer y mejorar el libro "Diario de caja" El cajero debe registrar los recibos y gastos del flujo de caja uno por uno de acuerdo con los recibos y comprobantes de gastos aprobados, y verificar el saldo todos los días para verificar el inventario. Complete la liquidación diaria y la liquidación mensual, y las cuentas serán consistentes con la situación real. 3. El efectivo disponible debe depositarse en el banco cuando supere los 3.000 yuanes. 4. Cuando el cajero cobra efectivo, debe emitir inmediatamente un "Formulario de registro de cobro de cheques" en cuatro copias después de que el beneficiario firme en la esquina inferior derecha, cada uno de los beneficiarios, el departamento comercial, el cajero y cada uno debe conservar una copia. contador.

Sólo se puede implementar después de la aprobación. 4. Gastos de viaje: Cada departamento formulará un plan de viaje de negocios basado en las necesidades de trabajo. Se deberá indicar el lugar, motivo, hora y número de personas para el viaje de negocios. El gerente del departamento revisará la necesidad del viaje de negocios. racionalidad del préstamo. El gestor firmará y luego presentará el pago financiero. Cada director de departamento puede pedir dinero prestado sólo después de que el director general de la empresa apruebe el informe del viaje de negocios. (Todos los viajes de negocios al extranjero deben ser aprobados por escrito por el gerente general antes de su ejecución). 5. Gasto de salarios y bonificaciones: El control de asistencia mensual será aprobado por el departamento de recursos humanos de la empresa, y el departamento financiero preparará un formulario de distribución, que será firmado y confirmado por el gerente, y será informado al gerente general. de la empresa para su aprobación antes del desembolso financiero. 6. Gastos comerciales: Los gastos comerciales incluyen gastos de transporte comercial (incluidos costos de combustible, tarifas de mantenimiento, peajes y tarifas de manejo), tarifas de entrega urgente, tarifas de obsequios y tarifas de entretenimiento comercial. Los gastos comerciales planificados aprobados por el gerente general serán revisados ​​y aprobados por el gerente de departamento; los gastos comerciales no planificados se informarán al gerente general de la empresa para su revisión y aprobación. Sistema de revisión de reembolsos 1. Principio 1. Estricto sistema de aprobación de ingresos y gastos financieros. Todos los gastos incurridos por la empresa deben ser cumplimentados por el responsable del formulario de reembolso de gastos, indicando el motivo del gasto, proyecto, número de facturas, monto del reembolso y firma del responsable, firmado por el gerente del departamento, revisado por el gerente financiero (tratado de acuerdo con las regulaciones pertinentes) y aprobado por los procedimientos planificados y no planificados pertinentes, el cajero puede realizar el pago. 2. Fortalecer la gestión de reembolsos. Las cuentas deben pagarse para el mes actual. Las cuentas posteriores al día 25 no deben ser posteriores al día 3 del mes siguiente. 3. Para aclarar responsabilidades y llevar la contabilidad departamental, los gastos comerciales incurridos por personal diferente no deben confundirse en un formulario de reembolso. 2. Revisión por los departamentos relacionados con los gastos Para todos los contenidos de reembolso, los gerentes de departamento relevantes deben revisarlos para determinar su racionalidad y necesidad. 3. Revisión por parte del Departamento de Finanzas El Departamento de Finanzas revisará la legalidad de todas las facturas de reembolso de acuerdo con las regulaciones financieras y los sistemas financieros internos pertinentes. 4. La autoridad de revisión es la misma que la autoridad de aprobación. 5. Lista de tiempos de reembolso de gastos y préstamo Artículos lunes, martes, miércoles, jueves y viernes Los pagos se toman prestados 11:00-12:00 11:00-12:00 11:00-12:00 11:00-12:00 11:00- 12:00 15:30-17:00 15:30-17:00 15:30-17:00 15:30-17:00 15:30-17:00 Reembolso de gastos 9:00-12: 00 9:00 -12:00 9:00-12:00 Caja externa 9:00-12:00 9:00-12:00 9:00-12:00 6. Procedimientos de reembolso Implementar estrictamente el sistema de reembolso financiero, y complete el gasto al desembolsar el comprobante de dinero y envíe la factura (todas las facturas deben emitirse con facturas detalladas y la persona que maneja la factura debe firmar en el reverso de la factura) al tesorero. Si el reembolso lo realiza el cliente o sucursal, se deberá notificar al responsable financiero y dejar copia, entregándose el original al cliente. Vales originales que se deben presentar para reembolso dentro del plan: 1. Honorarios de página y honorarios de agencia de publicidad: El departamento llenará el formulario de reembolso de gastos (costos) con base en la factura, y el Departamento de Finanzas verificará el ticket (se adjunta un lista detallada publicada por los medios). Después de la verificación, es correcto. 2. Tarifa de impresión (tarifa de producción de la película): El departamento deberá presentar la factura y adjuntar el formulario de liquidación del material impreso. Después de la verificación, se completará el formulario de reembolso de gastos (costos). El pago se realizará después de que la revisión financiera sea correcta. . 3. Material de oficina y consumibles de bajo valor: comprados uniformemente por el centro de operación y gestión, luego de que el custodio del centro de operación y gestión verifica la factura y el objeto físico, completa el formulario de aceptación (los consumibles de bajo valor también necesitan un. albarán), cumplimentar el formulario de reembolso de gastos en base a la factura (adjunto con el formulario de aceptación y datos de prorrateo). Los formularios de reembolso de gastos adquiridos por cada unidad y completados con las facturas serán reembolsados ​​después de la aprobación de los líderes del nivel correspondiente. 4. Sala de informática y equipos OA: El custodio del departamento técnico cumplimentará el formulario de aceptación y el formulario de entrega previa comprobación de la factura con el objeto físico. Complete el formulario de reembolso de gastos con la factura (adjunto al formulario de aceptación). 5. Tarifa de material: cuando cada unidad compra libros y otros materiales, primero debe llevar los libros, materiales y facturas al departamento de gestión de datos (centro de gestión de operaciones) para su registro y aceptación, y sellar y numerar los libros y materiales. El gestor rellena el formulario de reembolso de gastos basándose en la factura (con el formulario de aceptación adjunto). 6. Gastos de viaje: deben reembolsarse dentro de los 3 días posteriores al regreso. El gerente del departamento revisará la racionalidad de la factura y la autenticará con la firma del viajero en el formulario de reembolso, para luego acudir al departamento de finanzas para cancelar el préstamo. .

Los gastos de viaje reportados por los gerentes de cada unidad serán revisados ​​y aprobados por el presidente regional con el formulario de reembolso, y luego el préstamo será cancelado en el departamento de finanzas. Si el reembolso no se realiza puntualmente dentro de los 3 días sin ningún motivo, el Departamento de Finanzas solicitará el reembolso una vez. Si aún no se realiza el reembolso, el Departamento de Finanzas será responsable de deducirlo del salario y bonificación del mes. Los préstamos para viajes de negocios del personal en período de prueba deben estar garantizados por el gerente y se consideran préstamos de gerente. 7. Gastos comerciales: todas las facturas de gastos comerciales deben emitirse con facturas detalladas y la persona que las maneja debe firmar en el reverso de la factura. Todas las unidades deben utilizar los gastos comerciales de acuerdo con el principio de diligencia y frugalidad, y nadie podrá utilizarlos para consumo personal distinto de las necesidades comerciales. los gastos de entretenimiento empresarial deben estar firmados por más de dos personas e indicar la hora y el nombre del cliente; los gastos de comidas extras deben estar firmados por todos los comensales; los gastos de transporte deben indicar el origen, ubicación y motivo del obsequio; Persona y regalo. Nombre, cantidad; indique el nombre del cliente en el documento de tarifa exprés. Todos los cargos están incluidos en los costos del departamento. Si las instrucciones o firmas no se completan según lo requerido, el personal financiero deberá devolver el comprobante de reembolso y explicar los motivos. 8. Los procedimientos de reembolso fuera del plan deben contar con un informe de aprobación, y los demás procedimientos son los mismos que para el reembolso dentro del plan. Reglamento sobre la Gestión del Reembolso de Gastos de Viaje Con el fin de asegurar el uso razonable de los gastos de viaje de la empresa y estandarizar los estándares de gasto para gastos de viaje, este reglamento está especialmente formulado de la siguiente manera: 1. Los viajeros de negocios se refieren a los empleados que salen de la ciudad por más de un día para realizar diversas actividades oficiales con la aprobación del director general de la empresa. 2. Quienes viajen por negocios deberán poseer un "Formulario de Solicitud de Viaje de Negocios" firmado por el gerente de departamento, centro de operaciones y gerente general de la empresa. El formulario de solicitud debe indicar el nombre del departamento, el nombre de la persona que viaja, la hora del viaje de negocios, el lugar del viaje de negocios, el motivo del viaje de negocios, el medio de transporte hacia y desde el negocio. viaje y el monto estimado de los gastos de viaje debe enviarse al gerente general para su aprobación. El formulario de solicitud debe usarse para manejar los procedimientos de préstamo y reembolso antes de enviar el formulario de solicitud. 3) Procedimientos de aprobación: el personal general que viaje por negocios y necesite volar en avión en circunstancias especiales debe obtener la aprobación del gerente general e informar al gerente general de la empresa para su aprobación. 1. Si realiza un viaje de negocios a otros lugares, puede pedir prestada una cierta cantidad de dinero por adelantado para cubrir los gastos de viaje. Después de regresar de un viaje de negocios, el reembolso debe realizarse dentro de los tres días según los recibos. Si el reembolso no se realiza dentro del plazo, el monto prestado se deducirá del salario. 2. Los gastos de alojamiento, transporte dentro de la ciudad y subsidio de alimentación para los viajeros de negocios son sumas fijas (para más detalles, consulte las normas de reembolso de gastos de viaje adjuntas), que los viajeros de negocios pueden ajustar y utilizar. Cualquier excedente se quedará con ellos y no se reembolsará ningún gasto excesivo. 3. Cuando se viaja en tren, generalmente se utiliza un billete con cama dura como estándar. Si no puede comprar un billete con cama dura, se le proporcionará un subsidio del 60 % de la tarifa del asiento duro. 6. Los gastos de entretenimiento social durante el viaje de negocios deberán ser aprobados previamente por el gerente general. 7. Los gastos de transporte intraurbano desde y hacia el aeropuerto y la estación se pueden reembolsar únicamente con los billetes (gastos de taxi no incluidos). 8. Los gastos de transporte, boletos, etc. para viajes de negocios para asistir a exposiciones se podrán reembolsar únicamente con boletos para quienes se desplacen a otros lugares para participar en conferencias, exposiciones y otras actividades, si los gastos de alimentación, alojamiento y otros son gastos; corren a cargo de la otra parte, no se les permite reembolsar los gastos de viaje y recibir subsidios de la empresa 10. Para viajes de negocios o salidas para estudiar, capacitarse, asistir a reuniones, etc., si la comida y el alojamiento corren a cargo de la otra parte. colectivos, serán reembolsados ​​según las normas unificadas y no disfrutarán de ninguna subvención. 11. Método de cálculo de los días de subsidio para viajes de negocios: 1) Cálculo del subsidio del día de salida: basado en la hora exacta de conducción o de salida del billete de autobús o billete de avión reembolsado válido: aquellos que salen antes de las 12:00 a. m. pueden disfrutar del subsidio de día completo; los que salen después de las 12:00 Si no puedes llegar a tu destino el mismo día, podrás disfrutar de un subsidio de medio día si sales después de las 12:00, podrás disfrutar de un subsidio de día completo si llegas al destino; destino y estancia en destino el mismo día; 2) Cálculo del subsidio el día de llegada: en base al reembolso válido de boletos de tren o boletos aéreos. Prevalecerá el horario exacto de conducción o salida: quienes regresen antes de las 12:00 a.m. podrán disfrutar de un subsidio de medio día; quienes regresen después de las 12:00 horas podrán disfrutar de un subsidio de día completo. 12. Método de cálculo de los días de viaje de negocios: Calculado en base al número real de días. 13. Contabilidad de gastos: Los gastos de viajes de negocios de todo el personal de la empresa están incluidos en los costos de cada departamento. 14. Otros 1) Al reembolsar los gastos de viaje, se deben proporcionar las facturas correspondientes durante el viaje de negocios (como gastos de alojamiento, gastos de transporte local, gastos de comidas, etc.) para facilitar el procesamiento contable y financiero por parte del Departamento de Finanzas. Si no se puede proporcionar el recibo correspondiente, la parte del subsidio diario que exceda los 30 yuanes será retenida y pagada por el departamento de finanzas como impuesto sobre la renta personal de acuerdo con las regulaciones nacionales. 2) Cualquier persona que compre un boleto con descuento (si hay una palabra en el boleto que no se puede endosar ni cambiar) debe completar el precio real después del descuento al reembolsar. Si hay algún fraude, se deducirá el doble del monto una vez descubierto. .

Anexo: Estándares de reembolso de gastos de viaje Puesto Estándares de gastos del área general (yuanes/día) Estándares de gastos del área especial (yuanes/día) Gerente general 280 380 Gerente general (director) de unidad de negocios/departamento funcional 240 320 Gerente de departamento 220 280 Subgerente/supervisor de departamento 180 230 Personal general 160 200 2. Los estándares de subsidio para los subdirectores generales de unidades de negocios/directores generales adjuntos de departamentos funcionales (directores adjuntos) son los mismos que los de los gerentes de departamento. 3. Los asistentes de gerente, directores administrativos, etc. disfrutan de un tratamiento de supervisión; Sistema de gestión de cuentas actual 1. Gestión de cuentas por cobrar (1) Política de cobro 1. Después de que la empresa proporcione los servicios correspondientes a sus clientes, el personal comercial debe entregar de inmediato el formulario de confirmación de publicidad al cliente para su confirmación y cobrar el pago de manera oportuna. forma de pago. 2. Hora de cobro del pago: antes del día 13 del mes siguiente. (Nota: El acceso a los datos requiere la recuperación por única vez del importe firmado en el contrato). 3. Método de pago: cheque de transferencia, cheque sin fecha, sin fondos o incorrecto; pago en especie (el pago en especie debe ser necesario para la empresa o la empresa de la otra parte está al borde de la quiebra y no puede recuperar el dinero). adeudado, debiendo contar con la aprobación del gerente general de la empresa). Está estrictamente prohibido que los especialistas en marketing adelanten pagos comerciales. De lo contrario, la empresa no solo cobrará el pago del cliente, sino que también confiscará el dinero adelantado por el comercializador y notificará a la empresa sobre las críticas. 4. En caso de traslado o renuncia del personal del departamento, el gerente del departamento deberá supervisar la recuperación y transferencia de fondos comerciales, y deberá completar la lista de transferencias por cuadruplicado (una copia para el departamento de finanzas, otra para que la guarde el departamento, y una copia para el cedente y el destinatario). La persona, el destinatario, el supervisor y los estadísticos pertinentes del Departamento de Finanzas deben firmarlo y reportarlo al Departamento de Finanzas para su archivo. El destinatario debe comprobar el importe de la factura y si ha sido confirmado por el cliente. (2) Método de evaluación por falta de pago 1. Sanciones por falta de pago 1) Si la falta de pago es causada por negligencia del personal de la empresa, se deducirá el monto total 2) Si la falta de pago es causada por culpa interna; razones de la empresa, las sanciones se deducirán de acuerdo con las responsabilidades pertinentes; 3) Si el pago no se devuelve debido a fuerza mayor externa (como quiebra del cliente, quiebra, etc.), solo se deducirá el costo comercial con los certificados de departamentos pertinentes. 2. El importe impago se descontará de los ingresos personales en proporción, y se devolverá una vez realizado el pago según el siguiente método: 1) El importe impago se descontará en tres meses, se descontarán 10 del mes en curso , se deducirán 30 para el mes siguiente y 60 para el tercer mes; 2) Las deducciones no recibidas se reembolsarán todos los meses junto con los salarios y se recuperarán por completo en un plazo de tres meses. Todas las deducciones se volverán a emitir. la comisión se basará en 5; 3) Si el monto no se recupera en el tercer mes, el miembro del mercado dejará de operar, cobro a tiempo completo. Si el pago se devuelve después de 3 meses, solo se volverá a emitir el monto deducido. Se recibe el pago y no se dará ninguna comisión. 3. Las cantidades no reembolsadas no se incluirán en la ejecución. 4. Si se solicita una deuda incobrable por cuentas por cobrar impagas durante más de 3 meses (incluidos 3 meses), se deducirá el costo de impresión del vendedor de 30 RMB para la cuenta por cobrar y se impondrá una multa de 30 RMB, y su supervisor directo o gerente resultará desfavorable en la auditoría, y se le impondrá una multa del 5%. 5. Si el especialista en marketing no tiene ningún pago pendiente durante dos meses consecutivos y el desempeño es superior al monto de la tarea del departamento (si el monto de la tarea es inferior a 8000 yuanes, se calculará como 8000 yuanes), será recompensado según corresponda. . El personal de marketing declarará la solicitud, el gerente del departamento la revisará y aprobará, y el departamento de finanzas la ingresará en el salario después de la revisión. 6. El Departamento de Finanzas supervisará el incumplimiento de los fondos por parte del departamento. Si el departamento no reembolsa el pago durante más de 3 meses, el Departamento de Finanzas lo informará al presidente de la empresa. 7. Por los ingresos por adelantado, los especialistas en marketing serán recompensados ​​en una proporción de 1. (3) Manejo de clientes sospechosos y cuentas sospechosas 1. Al contactar a los clientes, si el vendedor encuentra alguna anomalía en el cliente, debe completar el "Formulario de informe de cliente sospechoso" y recomendar las medidas a tomar. 2. El personal comercial debe completar un "Informe de cliente sospechoso" para las facturas que no se han cobrado dentro de los dos meses y tienen un monto grande, recopilar evidencia e información relevantes, etc., y enviarlas a la dirección de la empresa para su aprobación antes de transferirlas. al departamento jurídico para su procesamiento conforme a la ley. 3. Si parte o la totalidad del dinero no puede recuperarse debido a cobranza o litigio, el personal comercial debe obtener cualquier tipo de certificado de la agencia legal correspondiente, prueba de los derechos del acreedor, declaración y sentencia de quiebra, etc., y enviarlo a Departamento de Finanzas para prepararse para la reversión. 4. La empresa castigará severamente a los vendedores que no informen los recibos o que tengan una acumulación de recibos una vez descubiertos. 2. Gestión de cuentas por pagar (1) Tiempo de pago: 1. Los pagos comerciales los aplica el departamento y los implementan después de la aprobación 2. Las tarifas de impresión, tarifas de página, etc. se pagan alrededor del día 20 del mes siguiente (se informarán los informes financieros); el segundo día después de la publicación de cada mes); 3. El pago por la compra de activos fijos se realizará después de que los activos fijos sean inspeccionados y recibidos en el tesoro.

(2) Forma de pago: 1. Cheque de transferencia, sin fecha posfechada, cheque sin fondos o incorrecto; 2. Efectivo 3. Objetos físicos o anuncios, sujeto a la aprobación del gerente general de la empresa; (3) Otros: Cuando personal ajeno a la empresa recolecta dinero, debe ser dirigido por personal relevante de nuestra empresa. Sistema de gestión de facturas 1. Gestión de facturas (1) Solicitud 1. El solicitante deberá completar el nombre del departamento, la fecha de la solicitud, el número de contrato (completar en la esquina superior derecha), el nombre completo de la empresa, el medio publicitario o la revista en línea en detalle en el "aviso de facturación esporádica" El nombre completo, la fecha específica del acontecimiento comercial, el monto de la factura, la naturaleza del negocio (publicidad o información), el nombre del solicitante, etc., se presentarán al gerente del departamento para su aprobación y se emitirán después de la revisión contable. 2. Si el nombre de la empresa en el aviso de facturación esporádico no coincide con el nombre de la empresa en el contrato, el vendedor deberá poseer un certificado sellado y aprobado por ambas empresas (en circunstancias especiales, puede ser firmado y aprobado por el gerente del departamento) antes el departamento de finanzas puede emitir la factura. 3. Evite emitir facturas sin razón social. 4. Evite emitir facturas con nombres de empresas incompletos: Nadie tiene derecho a reducir el nombre de la empresa a 2-3 palabras. 5. Si el negocio real es incompatible con el contrato, el vendedor deberá poseer el contrato adicional de la empresa o un certificado con sello oficial antes de emitir una factura. 6. Todas las consecuencias de la pérdida de la factura correrán a cargo del personal comercial. Después de que la otra empresa proporcione los documentos de respaldo pertinentes (marcando el número y el monto de la factura y sellando el sello oficial), nuestra empresa puede proporcionar una copia del talón de la factura sellado. el sello de factura especial de la empresa. El personal comercial Cuando es necesario prestar una factura debido a pérdida u otras razones, el gerente de cada departamento debe firmar una solicitud por escrito y registrar la factura prestada y recuperarla de manera oportuna. . 7. La copia sellada de la factura deberá ser aprobada por el director del departamento y el presidente de la empresa, y el personal financiero deberá registrarla y firmarla. 8. Para otras circunstancias especiales que surjan al emitir facturas, el personal financiero debe obtener la aprobación de los líderes de la empresa antes de emitir facturas. (2) Disposiciones específicas 1. Si se han prestado servicios laborales y se ha firmado un contrato, el vendedor deberá emitir una factura con base en el contrato sellado y aprobado por el centro de operación y el aviso de facturación esporádica o el formulario de confirmación de publicidad sellado y aprobado. por la empresa, y el personal financiero verificará la exactitud y emitirá la factura. 2. Si se ha firmado un contrato pero no se ha cobrado el pago sin proporcionar servicios laborales, el vendedor deberá completar el aviso de facturación esporádica con base en el contenido comercial aprobado por el gerente del departamento, y la factura se emitirá solo después de que el gerente del departamento o lo firma un directivo de nivel superior. Si se rescinde este contrato y no se puede cobrar la factura original, se considerará falta de reembolso. 3. Si no se ha prestado ningún servicio, se ha firmado el contrato y se ha cobrado el pago, el vendedor puede emitir una factura basándose en el aviso de facturación esporádico o el formulario de confirmación de publicidad (información). 4. Si se han proporcionado servicios laborales pero no se ha firmado ningún contrato y se ha cobrado el pago, el vendedor completará el aviso de facturación esporádica o el formulario de confirmación de publicidad (información) y emitirá una factura basada en el contenido comercial aprobado por el centro de operaciones. . 5. Si no se presta ningún servicio y no se firma ningún contrato, se prohíbe la facturación. Las circunstancias especiales, como los pagos por adelantado, deben ser explicadas específicamente por el director del departamento. (3) Recuperación 1. Si la factura se cobra el mismo día y se ha cobrado el dinero, el dinero deberá entregarse en la caja de la empresa el mismo día, de lo contrario se considerará malversación de fondos públicos; el dinero no se puede cobrar el mismo día, la factura debe devolverse al departamento financiero de la empresa el mismo día, si el cliente necesita conservar la factura antes de liquidar el pago por motivos especiales, el destinatario de la factura emitida; con un importe inferior a 2.000 yuanes debe pedir al cliente que firme el recibo y lo devuelva a finanzas de la empresa tras ser firmado por el responsable de este departamento. El destinatario de la factura emitida por un importe superior a 2.000 yuanes debe presentar el recibo firmado por el cliente y sellado con el sello oficial de la empresa del cliente, y devolverlo al departamento de finanzas de la empresa después de haber sido firmado por el director del departamento. La infracción de este artículo dará lugar a una deducción de 200 RMB cada vez hasta la expulsión. 2. Si es un negocio de reparto y la factura se emite el mismo día, se debe solicitar al cliente que emita una factura de venta por el mismo importe y la devuelva al departamento de finanzas, en caso contrario se deberá devolver la factura de la empresa. La infracción de este artículo dará lugar a una deducción de 100 RMB cada vez. 3. Si la factura emitida debe cambiarse o reembolsarse (cambio de nombre o monto), el motivo debe ser declarado, firmado y confirmado por el gerente del departamento antes de que se pueda realizar el reembolso o el cambio. (4) El llenado de las estadísticas (o contabilidad) de la empresa debe basarse en el "Formulario de solicitud de facturación esporádica" verificado y completarlo cuidadosamente en el orden de las facturas para garantizar la autenticidad, exactitud e integridad, y sellar el sello de factura especial de la empresa. . No debe modificarse, parchearse ni rasgarse. Si hay algún error, se debe guardar el conjunto completo (copia del talón, copia de la factura, copia de la contabilidad) y se debe marcar la palabra "anulado" para su inspección.

(5) Supervisión El contador (estadística, departamento comercial) debe verificar el estado de pago de cada factura (monto de cada transacción comercial) según el "recibo de cobro de cheques" del día y supervisar las facturas emitidas (ocurrencia comercial). (6) Manejo cuando el contenido sea inconsistente. Si el nombre de la empresa de pago para la recuperación del cheque no coincide con el nombre del cliente reportado por el comercializador o el nombre de la factura solicitada, el comercializador deberá presentar también las instrucciones de pago selladas. el sello financiero del pagador al registro financiero. Si no hay una explicación, el departamento de finanzas primero retendrá el cheque y pedirá al personal comercial que proporcione una explicación adicional. Si aún no hay una explicación antes de la fecha límite, se considerará no reembolsable. 2. Gestión de recibos 1. Los recibos se tratan como gestión de facturas. 2. Los recibos y facturas no deben emitirse repetidamente. Si se ha emitido un recibo y es necesario reemplazarlo con una factura, se debe pedir al cliente que devuelva el recibo primero y luego emita una factura de reemplazo. 3. Las regulaciones anteriores deben ser implementadas estrictamente por el departamento de finanzas. Si surge algún problema si no se implementan las regulaciones, el departamento de finanzas será totalmente responsable. 3. Gestión de cheques 1. El cajero es responsable de la compra, llenado y conservación de cheques; 2. Establecer y mejorar el libro "Diario de depósitos bancarios" El cajero debe registrar las cuentas de ingresos y gastos actuales del banco una por una. recibos y comprobantes de gastos aprobados, y liquidar el saldo todos los días 3. Cuando el cajero recoge el cheque, debe emitir inmediatamente un "Formulario de cobro de cheques" de cuatro partes sellado con "Recibo de cheque", que debe estar firmado por el beneficiario. en la esquina inferior derecha y entregado al beneficiario, el departamento de pagos, el cajero y el contador conservan cada uno una copia. 4. El uso de cheques debe completar el "Formulario de cobro de cheques" y firmarlo el responsable; gerente de departamento, gerente financiero y gerente general (parte extra de la cuenta) antes de que el cajero pueda 5. El cheque emitido debe estar lleno con el nombre del beneficiario 6. El cheque emitido debe estar firmado o estampado en el cabezal del cheque por el titular; parte que recibe el cheque. 4. Principios de la gestión de facturas 1. Fortalecer la gestión de facturas y prevenir la pérdida de documentos. Quien pierda el documento es responsable, y a la persona que lo perdió se le impondrá una multa del 10% del monto de cada documento, la cual se descontará directamente del monto del reembolso (es decir, el monto real reportado es el 90% del monto que debería ser reportado). 2. El departamento de finanzas tiene derecho a rechazar el reembolso de facturas informales. Sistema de gestión de reembolso de salarios y niveles correspondientes 1. Principios básicos (1) Procedimientos generales 1. Calcular el salario mensual a pagar en función del día de asistencia 2. El salario básico del mes anterior se paga el día 10 de cada mes; la comisión o desempeño se paga el día 20. El departamento financiero de la empresa lo depositará uniformemente en la cuenta personal del empleado (retrasado en caso de vacaciones 3. Los salarios del personal renunciado voluntariamente se liquidarán en el Departamento de Finanzas el día 10); el mes siguiente a la finalización de los procedimientos de entrega; 4. El departamento de personal informará uniformemente la asistencia, asistencia, etc. del personal de la empresa antes del día 2 de cada mes. Los puestos de personal y las correspondientes tablas de cambio de seguridad social, recompensas y sanciones, etc. Las bonificaciones del personal del Departamento deben informarse a cada gerente de departamento. 5. De acuerdo con el contrato laboral y el sistema de bienestar de la empresa, el departamento financiero revisará los salarios calculados por el departamento de personal con base en las estadísticas de asistencia mensual y las regulaciones pertinentes de la empresa, preparará un plan salarial unificado e implementará los sistemas pertinentes de la empresa. y reglamentos; 6. La nómina será revisada por el departamento de finanzas. El sistema de gestión salarial debe ser formulado y ajustado por el departamento de recursos humanos de la empresa e implementado después de la aprobación del gerente general de la empresa. (2) Principio de confidencialidad: los salarios y la remuneración se administran de forma confidencial. Ningún gerente y personal relevante deberá revelar la estructura salarial de la empresa a terceros a menos que sea necesario para realizar sus tareas laborales. Ningún empleado puede preguntar o discutir la estructura salarial de otros; de ninguna manera el salario y la remuneración serán revelados a otros. Cualquier infractor será tratado como un infractor grave de la disciplina laboral por parte de la empresa. (3) Principio de vinculación de ingresos 1. Para adaptarse a la feroz competencia del mercado y las necesidades de operación y gestión de cada unidad de negocio-centro de ganancias, los ingresos del personal y el bienestar de cada centro de ganancias se combinan con la eficiencia general de las ganancias. centro. El nivel salarial específico lo determina cada centro de beneficio. El centro formula la gestión salarial de acuerdo con este salario. Entre ellos: el nivel de ingresos del personal empresarial está directamente relacionado con la cantidad de negocios completados; el nivel de ingresos del personal no empresarial está relacionado con la finalización de los indicadores de ganancias del centro de ganancias donde se ubican con base en la situación real de; diferentes centros de ganancias, los jefes de departamento que cumplan las condiciones (inclusive) El personal anterior puede implementar el sistema salarial anual. 2. El nivel de ingresos del personal del departamento funcional está vinculado al beneficio general de la empresa y a la situación real de la evaluación del desempeño individual, y se implementa un sistema salarial mensual.

De acuerdo con este sistema de gestión salarial, cada departamento funcional determina el grado salarial de sus empleados en función de sus responsabilidades laborales, calificaciones laborales individuales, etc. (4) Principios de presentación 1. Los estándares de ingresos del personal comercial y del personal de entrada en los centros de ganancias pueden ajustarse de acuerdo con sus propias circunstancias con base en los principios del sistema de gestión salarial de la empresa, pero deben estar claramente establecidos en el plan comercial anual y aprobado por el empresa Debe informarse al centro de operaciones para su registro antes de la implementación. 2. Los niveles salariales de todo el personal del centro de ganancias y del departamento funcional deben registrarse en el centro de finanzas o de operaciones (excepto aquellos con sistema de salario anual).